Договорная работа в компании: стандартные и нестандартные решения для сложных ситуаций. + онлайн трансляция

для владельца бизнеса, руководителя организации, топ-менеджера, финансового менеджера, главного бухгалтера, специалиста по налогообложению, аудитора

Программа курса

День первый

Договоры в хозяйственной практике: налоговые риски

1. Налоговые последствия стандартных и нестандартных условий договора поставки: "особые" условия перехода права собственности; предоставление скидок, премий и бонусов.
2. Налоговый учёт по договорам подряда и оказания услуг, в том числе по работам (услугам) с длительным циклом производства без поэтапной сдачи работ (услуг), а также при подписании актов в разные сроки. Исчисление и уплата НДС при возмещении расходов исполнителя: учтённых в цене договора, сверх цены договора, при перевыставлении расходов по посредническому договору.
3. Особенности налогообложения по договорам перевозки грузов и транспортной экспедиции, в том числе при международной перевозке. В каких случаях возникают обязанности налогового агента по НДС и налогу на прибыль при заказе услуг у иностранной организации.
4. Налоговые риски особых условий договора аренды: изменение арендной платы, предоставление арендных каникул, возмещение коммунальных расходов.
5. Налоговые последствия условия о цене в договоре: какую формулировку предусмотреть в договоре, чтобы не пришлось уплачивать в бюджет НДС за свой счёт, в том числе при применении УСН.
6. Риски заключения договора с ИП, в частности, на управление организацией. Причины переквалификации договора в трудовой и отказа в признании затрат.
7. Договоры с самозанятыми как способ оптимизации налогообложения: что учесть при заключении договора, чтобы избежать претензий со стороны налоговиков.

День второй

Договор поставки: налоговые последствия стандартных и нестандартных условий договора

1. Основные положения договора поставки: что влияет на налоги и учет.
2. Документальное оформление отгрузочных документов: Торг-12, подтверждение доставки транспортными накладными в разных "схемах" доставки товара. ТН или ТТН: в каких случаях и кем выставляются транспортные накладные. Акты на доставку и перевозку: налоговые риски. Нюансы заполнения ТН в разных хозяйственных ситуациях.
3. Применение УПД и УКД.
4. Влияние "особых" условий договора поставки на учёт: переход права собственности на товар, договор в у.е., скидки, премии, бонусы по договору поставки. Налоговые риски.
5. Возврат товара по претензии, по условию договора: документальное "сопровождение", налоговый и бухгалтерский учет.

День третий

Если нечем платить по договору: налоговые последствия сложных сделок. Уступка, новация, прощение долга

1. Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности. Документальное оформление.
2. Зачёт встречных требований. Последствия, налогообложение и бухгалтерский учёт у стороны зачета.
3. Прощение долга. Квалификация в качестве "дарения" и запрет в отношениях между коммерческими организациями. Случаи допустимости прощения долга.
4. Прощение долга по договору: учёт у сторон сделки в случае взаимозависимости и при отсутствии таковой.
5. Уступка денежного требования (договор цессии). Учёт у должника, у первоначального и нового кредитора.
6. Новация долга. Понятие и документальное оформление. Новация и налоговые последствия.
7. Новация обязательства по оплате товаров (работ, услуг) в обязательство по возврату займа. Новация обязательства по возврату займа в обязательство по поставке товаров (работ, услуг). Новация обязательства по оплате приобретённых товаров (работ, услуг) в обязательство по поставке товаров (работ, услуг).

Преподаватели

Рассадкина Лариса Юрьевна — заместитель начальника отдела налогового консультирования Центра правового консалтинга ООО "Элкод", советник государственной гражданской службы РФ 2 класса, член Палаты налоговых консультантов России.

Воронцова Татьяна Александровна — ведущий эксперт-консультант по бухгалтерскому учёту и налогообложению АНО ДПО "Центр образования "Элкод"

Учебно-методические материалы разработаны специально для АНО ДПО "ЦО "ЭЛКОД".

Объем курса: 16 ак.часов.

График обучения: понедельник с 10:00 до 17:00, вторник и среда с 10:00 до 14:00.

Итоговая аттестация проходит в форме электронного тестирования.

При успешном прохождении итоговой аттестации выдаётся удостоверение о повышении квалификации.

Требования к слушателям: высшее или среднее профессиональное образование.

Стоимость обучения: 29500 рублей.

Обучение проводится онлайн.

Вы можете задавать вопросы преподавателям в режиме реального времени.