Курс "Налоговое планирование. Управление рисками"

• Актуальная программа и антикризисные методики.
• Документ об образовании установленного государством образца.
• Помощь в оформлении налогового вычета для физ. лиц — 13% на обучение.

Как разработать эффективную систему налогового планирования, провести оценку финансовых рисков и защитить компанию от возможных проблем в процессе налоговых проверок? Наши преподаватели помогут в этом разобраться.

По итогам курса вы сможете:

• Снизить вероятность налоговой проверки.
• Успешно подготовить к ней компанию.
• Грамотно действовать во время проведения проверки.
• Минимизировать риски, которые могут быть с ней связаны.

Кому подойдёт обучение?

• Финансовым директорам, руководителям финансовых подразделений. Научитесь оценивать риски и получите практические рекомендации по снижению вероятности налоговой проверки.
• Главным бухгалтерам, бухгалтерам, владельцам бизнеса. Узнаете, как работать с налоговиками и какие изменения произошли во взаимоотношениях с налоговыми органами.

Программа

1. Управление финансовыми рисками.

   • Что такое риск. В чьих интересах нужно строить систему управления рисками в организации. Симбиоз функции риск менеджмента и других функций менеджмента. Как встроить риск менеджмент в управленческие процессы в среднем бизнесе.
   • Риски в современном бизнесе. Качественное и количественное понимание рисков. Управление гибкостью (реактивной и проактивной). Риски бизнес-процессов и риски активов. Концепция 3-х линий защиты от рисков. Риски, чёрный лебедь и серый носорог.
   • Классификация активов: фундаментальные, спекулятивные и опционные. Может ли риск создавать стоимость активов. Как управлять этим процессом.
   • Основные противорисковые действия, которые целесообразно использовать частной (непубличной) компании.
   • Использование статистических данных с финансового рынка. Индекс волатильности VIX: применение для прогнозирования даты наступления следующего экономического кризиса. К какой дате нужно успеть подготовить резервы как профилактическое противорисковое действие. Как определить на какой срок нужно планировать создание резервов, исходя из поведения функции VIX. В каких инструментах размещать резервы для прохождения разных типов рисковых испытаний.
   • Культура управления рисками. Эволюция системы управления рисками. Этические ограничения в работе риск-менеджмента как корпоративной функции. Главные провалы в бизнесе, вызванные неадекватностью систем риск менеджмента.
   • Оценка рисков. Количественный анализ рисков. Анализ рисков, их приоритезация. Связь риск и доходность. Ковенанты для сохранения устойчивости развития бизнеса.
   • Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков. Примеры составления карт для различных отраслей. Реестр рисков производственной компании. Составление базы произошедших рисковых событий. Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
   • Модель управления бизнес-рисками. Структура модели и анализ бизнес-рисков. Разработка стратегий. Функционирование модели. Роль внутреннего аудита. Координация риск-менеджмента и службы внутреннего контроля.
   • Разработка противорисковых мероприятий. Хеджирование. Страхование. Диверсификация. Работа с резервами.

2. Налоговое планирование в новых реалиях. Налоговые проверки и налоговый контроль.

• Новое в налоговом администрировании с 2023 года в связи с вступлением в силу Федерального закона от 14.07.2022 №263-ФЗ
• Налоговый орган, доначислив по результатам выездной налоговой проверки прямые налоги, обязан или не обязан уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль на сумму доначисленных налогов.
• Если налогоплательщик предоставил уточнённую налоговую декларацию после окончания выездной налоговой проверки, но до принятия решения по ней, обязан или не обязан налоговый орган, вынося решение по выездной проверке учесть данные уточнённой налоговой декларации за проверенный период.
• Вправе ли налоговики требовать пояснения о расхождении налоговых баз по НДС и налогу на прибыль организаций, по мнению Верховного суда РФ.
• Может ли суд снизить штраф, основываясь на смягчающих обстоятельствах, до нуля рублей.
• Может ли налоговый орган, длительное время администрирующий налогоплательщика, перевести его с УСН на ОСНО, если налогоплательщик не подал уведомление, нарушив тем самым пункт 1 статьи 346.13 Налогового кодекса РФ.
• Обязан ли налогоплательщик представить копии первичных документов в ИФНС РФ, если ранее он уже предоставлял ИФНС РФ оригиналы этих первичных документов.
• Имеет ли право н/орган проводить осмотр у контрагентов проверяемого налогоплательщика, по мнению Верховного суда РФ.
• Подлежит ли отмене решение налогового органа, если налогоплательщика не известили о времени рассмотрения акта проверки.
• Если налоговый орган проведёт камеральную налоговую проверку вместо трёх месяцев за три года, то отменит ли суд это решение налоговиков.
• Имеет ли право налоговый орган доначислить налоги расчётам путём, если в сделке между взаимозависимыми лицами многократно занижена цена. Мнение Верховного суда по поводу многократного отклонения на сегодняшний день.
• ИФНС РФ выслала налогоплательщику по Почте Росси требование о предоставлении документов по адресу регистрации. Вправе ли ИФНС РФ оштрафовать налогоплательщика за непредставление документов, если он это требование не получил.
• Может ли скриншот монитора ноутбука бухгалтера быть надлежащим доказательством в арбитражном суде, по мнению ФНС РФ.
• Может ли ИФНС использовать в налоговых спорах прослушки телефонных разговоров налогоплательщика.
• Новое в выездных налоговых проверках.
• Какие права есть у налогового органа на приостановление выездной налоговой проверки.
• Отсутствие в решении о проведении выездной налоговой проверки перечня проверяемых налогов означает ли, что решение незаконное.
• ИФНС РФ проверила налогоплательщика за три года. В тоже время, в решении о проведении выездной проверки сказано лишь о двух годах. Свою техническую ошибку ИФНС РФ исправила письмом после проверки. Законно ли итоговое решение по выездной проверке.
• Может ли вышестоящий налоговый орган, принимая решение по жалобе на решение ИФНС РФ, увеличить размер налоговых обязательств по сравнению с теми, которые указаны в решении ИФНС РФ.
• Права налогоплательщиков, связанные с налоговыми проверками.
• Может ли ИФНС РФ подтвердить возмещение НДС по итогам камеральной проверки, но отказать по итогам выездной проверки.
• Может ли выездная проверка охватить более трёх лет деятельности налогоплательщика, с точки зрения Верховного суда РФ.
• Дополнительные мероприятия налогового контроля.
• Возражения налогоплательщиков на дополнение к акту проверки.
• После дополнительных мероприятий могут ли инспекторы ИФНС РФ увеличить сумму доначислений, по мнению Верховного суда РФ.
• Если налоговый орган примет решение провести повторные дополнительные мероприятия налогового контроля, законно ли это, с точки зрения Верховного суда РФ.
• В какой форме ИФНС РФ вправе провести дополнительные мероприятия.
• Истребование налоговыми органами документов и информации.
• Какие ошибки допускают налоговики при сборе доказательной базы. Топ-20 самых распространённых ошибок налоговиков.
• Арбитражная практика по статье 54.1 НК РФ и по "дроблению бизнеса" от Верховного суда РФ.
• Самая актуальная арбитражная практика по части первой Налогового кодекса РФ, в том числе практика Верховного суда РФ.