Курс повышения квалификации "Финансы для нефинансовых руководителей". Очно и онлайн

На курсе рассматриваются практические аспекты управления финансами коммерческой организации. Слушатели смогут уверенно принимать решения в области финансового планирования, проводить финансовый анализ, научатся читать и анализировать финансовые отчёты, поймут, как формируются денежные потоки, финансовый результат, каким образом управленческие решения влияют на финансовые показатели деятельности компании.

Для кого предназначен

Собственников, генеральных, коммерческих, технических директоров, руководителей и специалистов нефинансовых подразделений компании, главных бухгалтеров, бухгалтеров, руководителей планово-экономических, финансово-экономических служб.

Цель обучения

Повышение финансовой грамотности нефинансовых руководителей, получение навыков применения современных финансовых инструментов для развития бизнеса.

Особенности программы

Курс носит практическую направленность, в нем представлен теоретический минимум, необходимый для понимания основных принципов управления финансами, практические кейсы, разбираются деловые ситуации из практики бизнеса.

Результат обучения

В результате обучения на курсе слушатели:

• научатся читать и интерпретировать финансовые отчёты, формировать выводы и принимать управленческие решения по результатам анализа финансовой отчётности;
• на практике освоят методику финансового анализа бизнеса, смогут оценить влияние управленческих решений на финансовые показатели деятельности компании;
• получат навыки формирования бюджетов, научатся прогнозировать финансовое будущее компании и оценивать финансовые риски;
• смогут принимать управленческие решения в сфере управления имуществом компании, денежными средствами, дебиторской и кредиторской задолженностью, запасами, источниками финансирования, затратами и прибылью;
• получат практические навыки оценки эффективности инвестиционных решений.

Программа обучения

День 1

Системный подход к анализу финансового состояния компании.

• Основные экономические понятия в бизнесе: выручка, прибыль, денежный поток.
• Принципы управления финансами и ключевые показатели эффективности бизнеса.
• Как оценить эффективность бизнес-модели и её влияние на финансовый результат.
• Как внедрить качественный управленческий учёт и анализ в компании для повышения эффективности управления бизнесом.
• Различие между бухгалтерским и управленческим учётом. Взаимосвязь показателей бухгалтерского и управленческого учёта компании.
• Пользователи управленческой и финансовой информации: какие показатели важны для собственников компании, руководителей высшего и среднего звена управления, инвесторов, кредиторов.
• Три основные формы финансовой отчётности: баланс, отчёт о финансовых результатах, отчёт о движении денежных средств. Активы (имущество) и обязательства в структуре баланса. 7 параметров прибыли. Управление по параметрам прибыли.
• Принципы, формула и логика формирования отчётности. Взаимосвязь финансовых отчётов. Пример формирования финансовой отчетности.
• Изучаем и анализируем финансовую отчётность. Выводы о финансовом состоянии компании, финансовом результате, финансовых потоках.
• Влияние управленческих решений на показатели финансовой отчетности.
• Анализ финансовой отчётности: основные инструменты, методы и техники. Приоритетные направления финансового анализа для различных групп пользователей (собственников, кредиторов, руководителей и др.).
• Техника коэффициентного анализа. Методы финансового анализа. Последовательность проведения финансового анализа. Специфика проведения финансового анализа отчётности российских предприятий. Проблема выбора оценочных показателей.
• Схема экспресс-анализа финансового состояния предприятия: составление и практическое использование. Правила проведения экспресс-анализа. Схема проведения комплексного углублённого финансового анализа.
• Финансовые коэффициенты: анализ ликвидности, рентабельности, платёжеспособности, оборачиваемости. Оценка операционной эффективности. Пример расчёта финансовых коэффициентов, интерпретация результатов, формирование рекомендаций.
• Как принимать управленческие решения на основе анализа финансовых коэффициентов. Оценка влияния управленческих решений на финансовое состояние компании.
• Как оценить риски потери ликвидности и финансовой устойчивости.
• Как повысить платёжеспособность компании и принимать решения об источниках финансирования.
• Как ускорить оборачиваемость активов и денежных средств компании.
• Как оценить финансовую состоятельность клиента.
• Структура капитала компании. Стоимость капитала. Рентабельность собственного капитала. Как подготовить компанию к привлечению заёмных источников финансирования.
• Диагностика состояния банкротства компании.

Практические кейсы.

• Кейс 1. Формирование финансовой отчётности компании.
  • Формирование финансовой отчётности на различных этапах развития компании, анализ динамики основных статей финансовой отчётности, определение причин изменения статей финансовой отчетности.
• Кейс 2. Оценка влияния управленческих решений на показатели финансовой отчетности.
  • Слушателям предоставляется перечень управленческих решений (финансовых и хозяйственных операций), которые необходимо соотнести со статьями финансовой отчётности и определить, как они повлияют на финансовые показатели.
• Кейс 3. Анализ финансового состояния компании и диагностика вероятности банкротства.
  • Проведение экспресс-анализа финансового состояния компании, расчёт основных финансовых показателей, интерпретация результатов анализа, формирование управленческих решений, направленных на повышение эффективности деятельности компании, проведение диагностики вероятности банкротства.
• Кейс 4. Принятие управленческих решений на основе анализа финансовых коэффициентов.
  • Слушатели на основе анализа динамики финансовых коэффициентов принимают управленческие решения по направлениям: дебиторская задолженность, запасы, кредиторская задолженность, финансирование, доходы и расходы, прибыль, денежные потоки.

День 2

Управление денежными потоками и разработка системы эффективного бюджетирования.

• Виды денежных потоков: притоки и оттоки от трёх видов деятельности: инвестиционной, операционной и финансовой. Совокупный денежный поток.
• Признаки дефицита денежных средств. Какие управленческие решения влияют на дефицит денежных средств.
• Как управлять денежными потоками. Платёжный календарь. Как избежать кассовых разрывов. Долгосрочные и краткосрочные меры по увеличению денежного потока.
• Финансовая стратегия компании: цели, задачи и принципы. Какие инструменты и методы использовать в разработке финансовой стратегии предприятия. Разработка финансовой стратегии компании: этапы процесса. Как оценить разработанную финансовую стратегию.
• Зачем необходимо разрабатывать бюджеты. Связь бюджетирования с финансовой стратегией. Система эффективного бюджетирования.
• Принципы и методы бюджетирования. Основные формы бюджетов. Примеры бюджетов компаний. Типовые ошибки при внедрении системы бюджетирования в компании.
• Анализ и контроль исполнения бюджетов. Выводы по результатам анализа отклонений бюджетов.
• Основы инвестиционного планирования. Какие требования предъявляются к финансовой модели инвестиционного проекта. Примеры финансовых моделей. Как оценить эффективность инвестиционного проекта.
• Источники финансирования деятельности компании. Как сформировать оптимальную структуру капитала.

Практические кейсы.

• Кейс 5. Оценка эффективности управления денежными средствами.
  • Формирование отчёта о движении денежных средств. Примеры влияния управленческих решений на поток денежных средств. Выявление факторов, влияющих на длительность финансового цикла.
  • Слушатели рассматривают бюджет компании, проводят анализ отклонений бюджета, выявляют причины отклонений, разрабатывают управленческие решения, направленные на уменьшение влияния неблагоприятных факторов.
• Кейс 6. Оценка эффективности инвестиционного проекта.
  • Рассмотрение финансовой модели инвестиционного проекта, расчёт показателей эффективности инвестиционного проекта, осуществление выбора источников финансирования проекта.

День 3

Управление оборотными средствами.

• Элементы оборотного капитала. К чему приводит недостаток и избыток оборотных средств. Какие управленческие решения приводят к недостатку и избытку оборотных средств
• Эффективное управление оборотным капиталом и источниками его финансирования. Циклы оборотного капитала. Производственный, операционный и финансовый цикл, какие факторы влияют на величину циклов оборотного капитала.
• Как формируется дебиторская задолженность. Почему важно анализировать и управлять дебиторской задолженностью. Контроль и анализ дебиторской задолженности. Показатели состояния дебиторской задолженности. Как не допустить, чтобы дебиторская задолженность стала проблемой. Сколько стоит дебиторская задолженность и какой объем дебиторской задолженности является для компании оптимальным. Влияние дебиторской задолженности на ликвидность, финансовую устойчивость, финансовый результат, денежный поток
• Что такое материальные запасы и зачем ими управлять. Оценка эффективности управления запасами. Пример построение карты управления запасами. АВС-анализ, расчёт показателей оборачиваемости запасов. Пример оборачиваемости запасов в торговле. Оптимальный объем запасов на складе. Как рассчитать норматив запасов на складе. Как решения относительно объёма запасов влияют на финансовый результат и денежный поток.
• Оптимальный объем оборотных средств. Какие решения потребуются от руководителя в отношении оптимизации оборотных средств компании.
• Источники финансирования оборотных средств. Работа с кредиторской задолженностью. Влияние кредиторской задолженности на длительность финансового цикла. Оптимальный объем кредиторской задолженности. При каких условиях привлекать краткосрочные кредиты.
• Как учесть показатели эффективности управления оборотным капиталом при формировании KPI сотрудников. Как изменить принципы управления оборотным капиталом для повышения эффективности работы сотрудников.

Практические кейсы.

• Кейс 7. Оценка эффективности управления оборотными средствами.
  • Расчёт показателей эффективности управления оборотными средствами. Определение путей сокращения производственного, операционного и финансового цикла.
  • Анализ текущего состояния дебиторской задолженности, оценка влияния дебиторской задолженности на ликвидность, финансовую устойчивость, финансовый результат, денежный поток. Построение карты управления дебиторской задолженностью.
  • Пример расчёта оптимального объёма запасов. Построение карты управления запасами.

День 4

Управление расходами и прибылью компании.

• Виды и классификация затрат. Какие факторы влияют на затраты.
• Прямые и косвенные затраты. Переменные и постоянные затраты. Как сократить затраты.
• Маржинальная, валовая, операционная, чистая прибыль. Как увеличить прибыль компании. Эффективное управление прибылью компании.
• Анализ безубыточности. Ассортиментный анализ.
• Какие решения принимают менеджеры на основе анализа маржинальной прибыли, анализа безубыточности и ассортиментного анализа.
• Эффект операционного рычага. Как определить оптимальную структуру затрат.
• Коэффициенты рентабельности. Какие управленческие решения приводят к потере рентабельности.
• Как учесть показатели рентабельности при формировании KPI сотрудников.

Анализ и управление операционными и финансовыми рисками.

• Виды и классификация рисков компании.
• Применение экспертного метода при оценке рисков.
• Анализ и мониторинг рисков. Внедрение системы управления рисками. Методы управления рисками.
• Матрица рисков и карта рисков: построение, интерпретация и принятие корректирующих решений.

Практические кейсы.

• Кейс 8. Операционный анализ компании.
  • Операционный анализ компании, который включает анализ безубыточности и ассортиментный анализ, а также проведение оценки факторов, влияющих на все виды прибыли компании.
• Кейс 9. Оценка рисков деятельности компании.
  • Слушатели, на примере действующей компании, выявляют финансовые и операционные риски, применяю экспертные методы для оценки вероятности наступления рисков и существенности рисков, ранжируют риски по степени важности, формируют матрицу рисков и карту рисков, разрабатывают систему мониторинга рисков и решения, направленные на снижение рисков.