Курс "Mini-MBA: Финансовый менеджер"

Содержание программы

Часть I. Управленческий блок

1. Закономерности развития бизнеса. Бизнес-модели:

• Системный подход в бизнесе. Жизненный цикл компании. Функции и система управления современной компании.
• Компания и рынок: основные правила выживания в условиях высокой конкуренции- устойчивые бизнес-модели. Подходы к эффективному планированию, структурирование бизнеса.

2. Стратегический менеджмент:

• Зачем нужно разрабатывать стратегию в ситуации неопределённости рынка и можно ли вести бизнес без стратегии? Уровни стратегического планирования.
• Алгоритм как разработать стратегию и как декомпозировать ("спустить") цели бизнеса до уровня подразделения. Практика.
• Как организовать реализацию стратегии: система сбалансированных показателей (BSC) и стратегический план для подразделения.
• Взаимосвязь структуры компании и её бизнес-стратегии. Типы организационных структур компаний- достоинства, недостатки, области применения.
• Управление по целям и показателям. Как формулировать цели и задачи подразделений. Контроль за достижением целей: как узнать насколько мы эффективны? Ключевые показатели эффективности (KPI). Практика.
• Кейс: разработка стратегии, построение стратегической карты, формулирование плана мероприятий по достижению целей подразделения.

3. Стратегический маркетинг:

• Разработка конкурентной стратегии предприятия. Определение источников роста и конкурентного преимущества. Практика.
• Анализ потребителей и товара, который мы продаём. Сегментация потребителей. Принципы и критерии сегментации. Ошибки сегментации.
• Методы выбора целевого рынка. Принципы и подходы к оценке привлекательности рынков. Разработка стратегии выбора рынков. Практика.
• Формирование стратегии позиционирования марки. Способы конкурентной отстройки. Информация, необходимая для эффективного конкурирования, атаки, создания новых рыночных ниш. Кейс.
• Постановка маркетинговых целей. Маркетинговое планирование и контроль.

4. Развитие управленческих навыков:

• Я- руководитель:
  • Лидерство и руководство- в чем разница? Отличия лидера от администратора.
  • Стили руководства. Ситуации эффективного функционирования различных стилей. Диагностика собственного стиля руководства. Круг управленческих компетенций. Траектория личностного роста как руководителя.
  • Ситуационный подход к процессам управления. Как по-разному вести себя в различных ситуациях и с разными сотрудниками. Стиль принятия решений в зависимости от уровня готовности ваших подчиненных.
• Управленческий цикл: алгоритмы управления сотрудником:
  • Планирование. SMART- технология постановки целей и задач. Определение путей достижения и критерий результатов. Ловушки на пути к достижению цели.
  • Организация. Распределение задач между подчинёнными и эффективное делегирование. Искажение информации на этапе постановки задачи. Почему подчинённые сопротивляются делегированию?
  • Мотивация. Методы диагностики мотивации сотрудника. Мониторинг собственной актуальной мотивации. Что делать в ситуации саботажа поставленной задачи?
  • Контроль. Установка стандартов. Измерение фактически достигнутых результатов. Корректирующие действия. Виды контроля. Обратная связь.
  • Основные правила конструктивной управленческой коммуникации.
• Лидер и команда:
  • Природа команды: этапы формирования эффективной команды. Конструктивное взаимодействие. Методы и способы управления руководителя как тренера рабочей команды. Развитие и самореализация членов команды.
  • Управление командой. Диагностика лидерского потенциала и практики для развития лидерского потенциала

Часть II. Финансовый блок

5. Финансовый учёт:

• Основы финансового (бухгалтерского) учета. Практика.
• Учёт отдельных видов активов, обязательств и капитала.
• Учёт выпуска готовой продукции и реализации продукции (работ, услуг).
• Учёт финансовых результатов и использования прибыли. Практика.
• Формирование финансовой отчетности. Практика.
• Новое в бухгалтерском учёте.
• Кейс: Отражение финансовых операций за период, заполнение оборотно-сальдовой ведомости, составление финансовой отчётности (баланс, отчёт о финансовых результатах).
• Кейс: Взаимосвязь финансовых отчётов: баланс, отчёт о финансовых результатах, отчёт о движении денежных средств (прямой и косвенный метод).

6. Управленческий учёт. Бюджетирование и контроллинг:

• Роль управленческого учёта в управленческом цикле предприятия.
• Учёт и отчётность. Разновидности учёта: Бухгалтерский учёт, Финансовый учёт, Управленческий учёт, Оперативный учёт. Как не запутаться? Отличия, цели, пользователи.
• Связь 3-х базовых форм управленческой отчётности: ОДР, ОДДС, Баланс. Расчёт денежных потоков, их анализ. Кейс. Расчёт управленческой прибыли. Кейс. Отраслевые особенности. Проверка управленческого учета. Кейс.
• Экономический анализ. Принятие управленческих решений с использованием различных методик калькулирования себестоимости. Что выгоднее производить/продавать? Кейс.
• Классификация и анализ затрат. Принятие управленческих решений по методике CVP (затраты-выпуск-прибыль). Расчёт точки безубыточности и запаса финансовой прочности. Кейс.
• Анализ товарного портфеля. Анализ прибыльности клиентов. Принятие управленческих решений на основе функционально-стоимостного анализа. Как рассчитать взаимовыгодные условия работы с клиентами? Кейс.
• Бюджетирование. Цели и задачи. Финансовая структура. Кто должен управлять затратами и доходами? Кейс.
• Бизнес-процесс бюджетного планирования. Методология составления бюджета. Шаблоны бюджетов. План/фактный контроль. Кейс.
• "Дорожная карта" проекта по внедрению Управленческого учёта и бюджетирования. Кейс.

7. Финансовый анализ:

• Логика и инструментарий финансового анализа. Пользователи аналитической информации.
• Выработка требований к информационной базе анализа.
• Этапы и последовательность анализа. Практика.
• Анализ имущественного положения предприятия.
• Анализ ликвидности: элементы текущих активов и текущих обязательств.
• Анализ финансовой устойчивости. Виды капитала компании. Причины роста риска при увеличении долга компании.
• Анализ деловой активности (анализ рентабельности и оборачиваемости). "Финансовый цикл".
• Взаимосвязь финансовых показателей- модель DuPont.
• Факторный анализ- метод цепных подстановок. Практика.
• Специализированные виды анализа: оценка вероятности банкротства, анализ безубыточности. Расчёт точки безубыточности и запаса прочности. Практика.
• Особенности кредитного анализа. По каким параметрам оценивают заёмщика- качественные и количественные модели. Расчёт эффективной ставки. Практика.
• Анализ структуры капитала компании. Операционный рычаг- управление структурой затрат. Финансовый рычаг- управление структурой капитала.
• Оптимальная структура капитала компании. Практика.
• Концепция Value Based Management. Практика.

8. Налоги и налоговое планирование:

• Экономическая сущность налогов (понятие, классификация, элементы). Структура налоговой системы РФ. Общая система налогообложения. Федеральные, региональные, местные налоги.
• Специальные налоговые режимы.
• Налоговый и бухгалтерский учёт.
• Права и обязанности налогоплательщика. Нарушения налогового законодательства, ответственность и последствия. Налоговая нагрузка и налоговое планирование.
• Механизмы исчисления и уплаты основных налогов: НДС, НДФЛ, страховые взносы (гл.34 НК), налог на прибыль, транспортный налог, налог на имущество организаций, налог на имущество физических лиц, специальные налоговые режимы и проч.
• Оптимизация налогообложения. Основные направления налоговой политики.
• Разбор новых положений о нормативном регулировании налогов и сборов. Практика.
• Разбор проблемных ситуаций по налогообложению, возникающих в практической деятельности профессионального бухгалтера. Обзор арбитражной практики.
• Кейс. Решение сквозной ситуационной задачи по налоговому планированию.

9. Международные стандарты учёта и отчётности (IAS, IFRS):

• Основные принципы учёта и составления финансовой отчётности предприятий по МСФО.
• Кейс. Последние изменения в МСФО.
• Учёт отдельных видов активов, обязательств и капитала. Учёт выручки. Учёт аренды.
• Составление отчёта о финансовом положении, отчёта о совокупном доходе, отчёта о движении денежных средств. Кейсы.
• Трансформация российской финансовой отчётности в соответствии с МСФО.
• Кейс: Трансформации отчётности из РСБУ в МСФО.
• Консолидация финансовой отчётности. Методы консолидации. Пошаговая инструкция по консолидации.
• Кейс: Консолидация отчёта о финансовом положении.
• Кейс: Консолидация отчёта о финансовом положении и отчёта о совокупном доходе.

10. Финансовое обеспечение стратегии развития компании:

• Выбор стратегии развития. Финансовые решения, факторы их определяющие. Практика.
• Собственные источники финансирования. Распределение прибыли, способы начисления дивидендов. Практика.
• Заёмные источники финансирования. Специфика привлечения кредитов, лизинга. Выбор вариантов финансирования. Актуальная методика оценки кредитоспособности заемщика. Практика.
• Цена и структура капитала. Оценка экономического роста EVA, EBITDA и др. показатели. Практика.
• Методы оценки бизнеса. Оценка эффективности слияний и поглощений. Практика.
• Организация работы финансовых служб на предприятии. Матрица ответственности и разработка KPI для финансовых служб. Практика.
• Система сбалансированных показателей- критериев достижения цели. Практика.

11. Exсel для финансистов:

• Использование условного форматирования при анализе информации. Защита информации от изменения и коллективное использование файлов для сбора информации. Практика.
• Математические функции. Функции для работы с массивами (ВПР). Обработка информации с помощью сводных таблиц. Подбор параметров. Практика.
• Финансовые функции. Расчёт чистой приведённой стоимости (ЧПС/ НПЗ). Вычисление внутренней ставки доходности (ВСД). Расчёт срока окупаемости проекта формулой. Практика.
• Основы статистики: среднее, среднеквадратическое отклонение, дисперсия, тренд, выброс. Статистические функции. Прогнозирование на основе тренда и сезонности. Практика.

12. Управленческие отчёты в инфографике:

• Теория визуализации. Принципы визуального восприятия. Виды анализа данных: рейтинг, структура, динамика, связи. Матрица выбора диаграмм. Практика.
• Нестандартные диаграммы. Комбинации видов анализа, работа с неудобными данными. Отображение сложных взаимосвязей для финансов, продаж, маркетинга, HR: тримап, воронка, водопад, санкей, хорда, полар.
• Дашборды. Типология: оперативные, аналитические и стратегические. Правила построения, модульная сетка, уровни информации, точка входа, воздух. Отраслевые примеры.
• Как победить Эксель? Лайфхаки настройки шкал, осей, подписей, условного форматирования. Сводные таблицы и срезы для построения интерактивных дашбордов. Практика.
• Продвинутые BI-инструменты. Работа с бесплатным MS PowerBI, подключение расширенных визуализаций, публикация в облако и совместный доступ.
• Сквозной кейс. Итоговое практическое задание на своих данных, консультации тренера.

13. Инвестиционное проектирование:

• Маркетинговое проектирование в предынвестиционных расчётах:
  • Оценка маркетинговой привлекательности проекта.
  • Разработка инструментов проникновения на рынок и закрепления на рынке. Практика.
  • PEST-и SWOT-анализ в предынвестиционной стратегии.
• Методика инвестиционного проектирования:
  • Инвестиционные идеи, инвест. проекты и бизнес-планы: состав, структура и этапы работы.
  • Обзор инструментов и источников привлечения денег.
  • Концепция стоимости денег во времени: простые и сложные проценты, аннуитет, перпетуитет, приведённая стоимость. Номинальные и реальные проценты. Практика.
  • Оценка инвестиционной привлекательности: показатели NPV, IRR, PBP, PI. Практика.
  • Оценка финансовой реализуемости проектов. Практика.
  • Учёт рисков инвестиционных проектов: обоснование и выбор ставки дисконтирования.
  • Кейс итоговый: Оценка эффективности инвестиционного проекта.
• Защита работы, основанной на решении реальных задач компании.