Семинар "Защита бизнеса при налоговой экономии — 60 законных схем. Изменения 2019–2020 гг. в налоговом планировании и контроле"

В 2019 году ставка НДС составит 20%, многие льготы по страховым взносам отменят. Аудиторы обязаны будут предоставлять ваши данные в налоговую инспекцию.

Но уже и сейчас каждое предприятие ощущает повышение налогового контроля: по множеству причин налоговики аннулируют декларации, приглашают сотрудников на допросы и требуют документы, а банки блокируют счета компаний. Верховный суд, в свою очередь, принимает отрицательные решения не только по зачёту НДС от фирм-"однодневок", но и по схемам дробления бизнеса. Операторы связи хранят тексты ваших телефонных разговоров и интернет-переписки. Да и наличную выручку, а также расходы граждан, благодаря онлайн-кассам, контролируют налоговики. Они же проверяют страховые взносы, а, значит, получают возможность доначислять максимальные суммы недоимок и штрафов.

Поэтому, применяя ту или иную схему, стоит задуматься, можно ли её использовать без ущерба продажам, активам и собственнику? До сих пор некоторые предприниматели ещё пытаются обойти закон, надеясь сэкономить на налогах. Сомнительный выбор. Лучший вариант для экономии — оптимизация. "Белые" схемы можно защитить в суде! Я вас научу, как это делать.

На семинаре я расскажу, как сделать легальный бизнес эффективным, дам все необходимые инструменты для прохождения любых проверок, отвечу на все вопросы, связанные с оптимизацией. Реальный результат семинара — экономия и защита бизнеса. Я — на вашей стороне!

Почему мне можно доверять?

Моя профессиональная компетенция в данной сфере измеряется десятками лет. Я автор книг по налоговому планированию, выпущенных известными издательствами. Я работала в крупных холдингах и знаю все нюансы их бухгалтерии. Мне не раз приходилось представлять своих клиентов в судах по налоговым спорам и выигрывать эти суды. Я создала 60+ схем оптимизации, которые эффективно применяются на практике. Я принимала участие в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие "белой" бухгалтерии в РФ. Я готова отвечать на ваши вопросы об этих схемах. Мы специально набираем до 30 участников в группе, чтобы каждый мог проконсультироваться по вопросам своего бизнеса!

Семинар необходим:

• руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия;
• главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную ответственность или (с 2016 г.) могут быть дисквалифицированы;
• специалистам финансовых и бухгалтерских служб для повышения результативности;
• аудиторам и налоговым юристам.

Полученные на семинаре по налоговому планированию знания пригодятся в любой сфере, как мелким и средним индивидуальным предпринимателям, так и крупным компаниям. Информация, которой делится автор, поможет вам работать безбоязненно, уверенно и качественно. Советуем обучиться на программе в следующем составе: собственник, финансист, бухгалтер и юрист компании. Это повысит эффективность применения полученных знаний в десятки раз.

На семинаре по налоговому планированию вы узнаете:

• все о налоговой реформе и контроле 2019–2021 гг., судебная практика в рамках ст. 54.1 НК РФ и новые письма ФНС, следственного комитета и ЦБ РФ по разоблачению схем;
• какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие продолжат работать, все о новой проверочной программе АСК-НДС3 — связь банка и деклараций;
• как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями, что раскрывают крупные покупки и допросы сотрудников;
• все нововведения в законодательстве, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки и в результате банкротства;
• какую налоговую нагрузку оставить на предприятии, чтобы "не проверяли";
• как защитить активы и самих собственников, сохранить и развить бизнес;
• 60+ налоговых схем, в том числе новых, которые помогут защитить бизнес, уменьшить налог на прибыль и страховые взносы, оптимизировать НДС.

После семинара вы будете точно знать, как вести свой бизнес легально и при этом максимально эффективно. Я расскажу, как не только оптимизировать налоги, но и обеспечить развитие бизнеса, увеличить свои дивиденды. Моя цель — помочь вам в работе с налогами!

Программа семинара

1. Как проходит налоговый контроль.

   • Изменения в НК РФ: разрешили отражать расходы и вычет НДС, даже если поставщик не заплатил налог. Так ли это на самом деле и что прописать в договоре, чтобы выиграть суд?
   • Новые методы выявления схем дробления бизнеса и по "обналичке". Кого и как контролируют полиция, аудиторы, банки и инспекторы? Будут ли бухгалтеры и другие сотрудники "стучать"?
   • Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы.
   • Расчёт плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде?
   • Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки?
   • Как проверить самим своё предприятие: все методы контроля для руководителя.

2. "Тотальный" контроль. Раскрытие бенефициаров.

   • Поправки и дополнения, внесённые в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям.
   • Как "следят" за бизнесом? Когда банк может блокировать счета предприятия моментально?
   • Отчётность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц.
   • Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. И как они будут платить за предприятие налоги по ст. 45 НК РФ и Закону "О банкротстве". Новый порядок взаимодействия банков с клиентами.
   • Изменения уголовного и административного законодательства в сфере противодействия незаконным финансовым операциям.

3. Нововведения в регулировании цен.

   • Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований).
   • Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых.
   • Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности и обоснование скидок компании на практике.
   • Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

4. Анализ схем налогового планирования.

   • Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж.

     • Формирование эффективной учётной политики (инвестиционный налоговый вычет, резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заёмные договоры).
     • Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, НИОКР, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.).
     • Товарищество с ИП или организацией на спецрежиме: все риски и преимущества.
     • Убытки при присоединении и слиянии компаний.
     • Консолидированная уплата налога на прибыль.

   • Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика.

     • Как составить договор, чтобы повышение ставки НДС не сказалось отрицательно на финансах предприятия.
     • Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС.
     • Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-"однодневкой". Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса.
     • Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС.
     • Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок.
     • Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключение договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчётах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.
     • Применение опционов для налоговой оптимизации НДС.
     • Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через "упрощенцев").
     • Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве объектов основных средств.

   • Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы её легализации.

     • Контроль налоговой инспекцией страховых взносов. Изменения в схемах 2019 г.
     • Оптимизация "зарплатных" налогов через договор. Какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам.
     • Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика.
     • Производственный кооператив — единственный способ сэкономить?
     • Схемы налоговой оптимизации "зарплатных" налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника.
     • Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. "Золотые, серебряные и оловянные парашюты".
     • Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия? Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу.
     • Другие схемы оптимизации с учётом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

   • Принципы налогового планирования использования основных средств.

     • Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на кого интересно регистрировать активы? Как оспаривается кадастровая стоимость: "стоит ли игра свеч"?
     • Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя.
     • ПИФ — инструмент защиты недвижимости.

5. Анализ применения фирм на УСН И ЕНВД, некоммерческих организаций.

6. Оффшорный бизнес: о чем молчат другие? Новые решения и деофшоризация.

   • Какие схемы раскрывает закон о КИК?
   • Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости.
   • Меры по противодействию незаконным финансовым операциям.
   • Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов.
   • Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.
7. Показатели и расчёт эффективности налогового планирования.
8. Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел.
9. Задания по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы 2019–2020 гг.