Практический семинар "Управление налогами в условиях тотального контроля"

Блок 1 (день 1) "Защита от налоговых претензий"

Новые тенденции и подходы в налоговом контроле 2019 г.(примеры из текущей практики налогового консалтинга):

• Финальный этап борьбы с однодневками, как легко потерять бизнес за связи, можно ли избежать опасности.
• Усиление аналитической работы ФНС, откуда ждать новых сюрпризов, примеры реальных предприятий.
• Все данные о налогоплательщике соберут в один программный модуль, чем это грозит, как подготовиться.
• Полный автоматизированный контроль операций по расчётным счетам, какие риски учесть (примеры свежих запросов налоговой).
• Использование налоговиками информации от банка, оператора ЭДО, аудитора, технадзора и других "третьих лиц", что учесть в работе.
• Снятие налоговиками информации с каналов сотовой связи, мессенджеров, электронной почты — реальность или перспектива.
• Когда данные о налоговых нарушениях уже уходят в Росфинмониторинг, кто предоставляет, в чём риски.
• Использование сети интернет, дистанционные закупки, скрытые осмотры, анализ рекламы и другие уловки контролёров.
• Контроль источников происхождения денежных средств, какие доначисления налогов будут при отсутствии источника.
• Контроль поступлений на банковскую карту физического лица, чего уже следует опасаться и как повлияет на налоговые схемы.
• Свежие признаки подготовки к прессингу по зарплатам в конверте, сколько осталось ждать до поголовных проверок.
• Формулируем итоговые векторы развития налогового контроля, вырабатываем новые линии защиты.
• Итоговый перечень действий по подготовке к будущим реалиям налогового контроля: что делать, чтобы не получить сюрпризы.

Налоговые риски: что нужно знать и делать, чтобы не лишиться свободы, не потерять деньги и бизнес:

• Способы работы с высоким налоговым риском в 2019 году, какие действия помогут избежать внимания контролёров.
• Блокирование расчётных счетов банками: свежие претензии на реальных примерах, перечень признаков и как их устранить.
• "Формальный документооборот" и другие новинки актов выездных проверок 2018–2019 гг., как учесть и эффективно противостоять.
• Уголовная ответственность за налоги: как не стать обвиняемым, алгоритм действий, построенный автором на основе закона.
• Субсидиарная ответственность за налоги: как не заплатить всем своим имуществом, перечень оснований и их устранение.
• Каким образом вообще предъявляют и доказывают налоговую ответственность — практика по ст. 54.1 НК РФ.
• Как правильно структурировать бизнес, чтобы эффективно защищаться от претензий налоговых контролёров.
• Критерии отбора налогоплательщиков для проверок, как не стать объектом внимания (пошагово: признак отбора — способ снятия).
• Стадия предпроверочного анализа: как её распознать, каким образом пройти без назначения проверки.
• Если проверка уже назначена: что предпринять для подготовки, как определить зоны риска и просчитать перспективы.
• Работа с проверяющими по ходу проверки: как выстроить линию поведения и правильно использовать права и обязанности сторон.
• Документальное оформление хозяйственных операций: на что проверяющие всегда обращают внимание в документах, примеры.
• Акт налоговой проверки: как проанализировать, на какие моменты обратить внимание, порядок оспаривания.
• Составление возражений по акту проверки: структура, ключевые пункты, анализ плюсов и минусов, оценка вероятных исходов.
• Оспаривание налогового акта, обжалование, суд: последовательность этапов, особенности прохождения, перспективы.
• Рекомендации и нюансы на успешных примерах снятия претензий по результатам налоговых проверок.
• Итоговый перечень действий по подготовке бизнеса к налоговым рискам: таблица по всем граням ответственности.

Блок 2 (день 2) "Схемы и приёмы снижения налогов"

Разбор работающих алгоритмов снижения НДС, налога на прибыль, налогов с зарплаты и спецрежимов:

• Как снизить налоговую нагрузку вообще без схем, какие нюансы расчётных механизмов часто упускают даже опытные главбухи.
• Какие налоговые схемы сегодня считаются наиболее рискованными, а какие пока относительно безопасны.
• Откуда "берётся" НДС: налоговое окно, как его правильно закрыть и какую ошибку часто допускают на практике.
• Какой эффект может дать простое внедрение формулы: зарплата + налоги + расходы без НДС + прибыль.
• Работа с однодневкой или цепочкой, как защититься от ответственности (из практики защиты в налоговой).
• Каким образом можно оптимизировать "прибыльные" налоги (на прибыль, УСН): чёрные, серые, белые варианты.
• Какие возможности существуют для снижения "имущественных" налогов (на имущество организаций, земельный, транспортный).
• Как эффективно уменьшать "зарплатные" налоги, но отражать расчёты с персоналом официально.
• Обеспечение стабильного потока наличных средств при помощи не только ИП, но и простых учётных механизмов.
• Каковы способы ухода от однодневок: комплексный подход по варианту "платить правильно".
• Как всё вышеперечисленное реализуется на практике (практические примеры 2018–2019 гг., "дьявол в деталях").
• Итоговые таблицы вариантов снижения по всем налогам: НДС, налог на прибыль, зарплатные налоги, спецрежимы.

Дробление бизнеса, как выполнить схемы законно и исключить замечания налоговых контролёров:

• Какие возможности специальных налоговых режимов можно использовать в целях управления налоговой нагрузкой.
• Индивидуальный предприниматель в управлении налоговой нагрузкой: возможности, ограничения, нюансы использования.
• Все критерии безопасного дробления бизнеса с учётом пристального внимания к данным схемам в 2018–2019 году.
• Дробление при двух компаниях на ОСН, неужели и здесь возможны доначисления, несколько реальных примеров.
• Кто он, "покупатель, не нуждающийся в НДС", как его найти и включить в работу по схеме дробления.
• Схема дробления при оптовой торговле ОСН — УСН: алгоритм законного исполнения, ошибки и примеры из зала суда.
• Схема дробления для лимита выручки УСН — УСН: алгоритм законного исполнения, ошибки и примеры из зала суда.
• Схема дробления при розничной торговле (ЕНВД, патент), разделение площади: алгоритм законного исполнения, примеры.
• Схема дробления в транспорте и прочих услугах ОСН — УСН: алгоритм законного исполнения, ошибки и примеры.
• Схемы дробления в производстве с торговлей ОСН — спецрежимы: алгоритм законного исполнения, примеры.
• Прочие схемы для применения спецрежимов (аренда, аутсорсинг, строительство, балансодержатель и т.д.).
• Схемы дробления для получения затрат (услуги ИП, аренда, товарный знак и т.п.): алгоритм законного исполнения, ошибки.
• Схемы дробления спецрежим — ОСН для вычетов по НДС: варианты, риски, на что обратить внимание.

Все примеры на основе официальных разъяснений и реальных судебных дел (положительных и отрицательных).

В подарок — рабочая таблица с критериями по анализу структуры холдинга на дробление бизнеса.