Налоговая безопасность: оцениваем риски компании и выстраиваем стратегию поведения (16 ак.часов)

Курс адресован: руководителю компаний и ИП, главному бухгалтеру и специалистам бухгалтерских и финансовых служб, юристу, аудитору, налоговому консультанту, финансовому менеджеру, собственникам малого и среднего бизнеса.

В процессе обучения вы узнаете:

• где проходит тонкая грань между законной оптимизацией и незаконным уклонением от налогов;
• как самостоятельно диагностировать риски вашей компании с помощью сервисов ФНС и общедоступных критериев;
• порядок выявления и "обезвреживания" конкретных рисков по налогу на прибыль, НДС и НДФЛ;
• как выстраивать налоговую политику компании в зоне безопасности, минимизируя доначисления;
• методики налоговых органов, чтобы быть готовыми парировать их претензии, защитив бизнес от финансовых и репутационных потерь.

Курс включает:

• видеозаписи по каждому разделу курса;
• электронную презентацию по всему курсу;
• бланки документов;
• папки и закладки из системы КонсультантПлюс;
• тесты для промежуточного и итогового контроля.

Структура курса

1. От оптимизации к уклонению: где грань налоговой безопасности?

• Что такое налоговая безопасность? Отличие от понятий "оптимизация" и "уклонение".
• Цель сделки — как фундамент для построения концепции налогового планирования.
• Понятие и критерии "необоснованной налоговой выгоды".
• Последствия нарушения налоговой безопасности: финансовые (доначисления, пени, штрафы), репутационные, уголовные.

2. Диагностика: как самостоятельно оценить риски компании.

• Как обезопасить себя от сомнительных контрагентов
• Анализ финансовых показателей: доля НДС к выручке, уровень расходов, рентабельность. Инструмент для самопроверки: Сервисы ФНС
• Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков (12 критериев).
• Методички ФНС РФ по выявлению схем уклонения от уплаты налогов.

3. Зоны особого внимания по налогу на прибыль и НДС.

• Как снизить риск доначислений при реализации имущества
• Можно ли избежать начисления НДС при утрате товара (порча, бой, хищение и т.д.).
• Как обоснованность расходы для целей исчисления налога на прибыль (экономическая оправданность). Особое внимание — внутригрупповым сделкам.
• Контрольные точки по убыткам: как безопасно учесть расходы прошлых периодов.

4. Зоны особого внимания по НДФЛ и страховым взносам.

• Маркеры по выявлению схем экономии на зарплатных налогах
• Дивиденды vs зарплата.
• Оформление договоров ГПХ вместо трудовых с ИП и самозанятыми.
• Подотчёт — на что обратить внимание.

Колмакова Полина Владимировна — директор Центра правового консалтинга ООО "ЭЛКОД", специалист в области бухгалтерского учёта и налогообложения, автор многочисленных методических материалов и статей по вопросам налогообложения

Рассадкина Лариса Юрьевна — заместитель начальника отдела налогового консультирования

Центра правового консалтинга ООО "ЭЛКОД", советник государственной гражданской службы РФ

2 класса, член Палаты налоговых консультантов России

Стоимость обучения: 6 900 рублей (НДС не облагается).

Перечень документов, предоставляемых слушателем для зачисления на обучение:

1) заявление о зачислении на обучение (бланк предоставляется);

2) копия диплома о высшем / среднем профессиональном образовании. Если фамилия в дипломе не совпадает с фамилией в паспорте, к пакету документов необходимо приложить документ, на основании которого изменена фамилия (копия свидетельства о браке и т.д.).

Все документы предоставляются в Центр образования "ЭЛКОД" до начала обучения.

Документ по окончании обучения: удостоверение о повышении квалификации.