Расширенный и упрощённый анализ заёмщиков малого бизнеса. Анализ связанных компаний. Очно/онлайн

Программа семинара

Семинар состоит из 3 модулей.

В первом модуле проводится обучение по финансовому анализу заёмщиков малого бизнеса расширенным методом. Особое внимание уделяется анализу сомнительных операций, которые искажают реальную картину бизнеса. Корректируется отчётность заёмщика. Проводится анализ влияния скорректированной отчётности на формирование категории классификации качества ссуды. Оцениваются стресс модели. Структурируется кредитная сделка. Принимается обоснованное решение по кредиту с учётом выявленных рисков.

Во втором модуле рассматривается упрощённый метод проведения финансового анализа заёмщиков малого бизнеса. Рассчитывается потенциал кредитования на оборотные и инвестиционные цели. Проводится анализ выбора возможных решений по кредиту.

В третьем модуле анализируются связанные компании. Рассматриваются области оптимизации налогообложения в группе компаний, оцениваются налоговые и кредитные риски. На основе отчётности проводится анализ внутригрупповых операций и сомнительных запасов. Разбираются методы консолидации финансовых данных.

Обучение проводится на реальных кредитных заключениях, практических кейсах, задачах-тренажёрах. В течение семинара участники получают методику и практику проведения анализа хозяйственной деятельности заёмщика малого бизнеса, практический раздаточный материал, который в дальнейшем применяется в ежедневной работе.

На кого рассчитан семинар

Семинар для сотрудников и руководителей организаций, связанных с оценкой кредитоспособности субъектов малого бизнеса, имеющих опыт работы по направлению, желающих систематизировать и усовершенствовать навыки финансового анализа и оценки кредитоспособности заёмщиков малого бизнеса.

Цель семинара

Систематизировать и усилить практические навыки анализа кредитоспособности субъектов малого бизнеса с учётом оценки рисков, структурировать кредитные сделки.

В результате обучения участники

• Отработают навыки расширенного анализа заёмщиков малого бизнеса.
• Проведут анализ сомнительных данных в отчётности.
• Смоделируют финансовые данные бизнеса с учётом корректировки отчётности.
• Оценят стресс модели отчётности по новым данным. Оценят риски.
• Проверят отчётность на связанность и достоверность.
• Проведут экспресс оценку проекта при кредитовании на инвестиционные цели.
• Примут обоснованное решение по кредиту на основе оценки рисков.
• Рассмотрят основные параметры для упрощённой оценки бизнеса.
• Рассчитают потенциал кредитования на оборотные и инвестиционные цели.
• Проанализируют технические и внутренние задолженности связанных компаний.
• Выявят и проанализируют сомнительные ТМЗ в отчётности.
• Освоят принципы консолидации финансовых данных связанных компаний.

Содержание

Введение:

• Сегментация заёмщиков малого бизнеса.
• Обзор приоритетных отраслей бизнеса.
• Структура финансово-экономического анализа.

Модуль 1-й. Расширенный анализ кредитоспособности заёмщика.

Разбор кредитного заключения №1:

• Запрос кредита. Обеспечение. Оценка бизнес-модели.
• Анализ финансовых коэффициентов. Выделение зон риска бизнеса.
• Анализ "сомнительных операций" в отчётности заёмщика.
• Корректировка отчётности. Определение классификации ссуды.
• Стресс-анализ по ключевым показателям оценки кредитоспособности.
• Расчёт долговой нагрузки.
• Анализ отчёта о движении денежных средств. Разбор ошибок.
• Косвенный метод составления cash flow.
• Проверка достоверности отчётности. Связь отчётов.
• Экспресс оценка эффективности и окупаемости проекта.
• Параметры структурирования кредитной сделки.
• Совокупная оценка рисков. Принятие решения по кредиту.

Решение задачи-тренажёра по связи отчётов.

Модуль 2-й. Метод упрощённого финансового анализа. Структурирование кредитной сделки

Разбор кредитного заключения №2:

• Параметры упрощённого финансового анализа.
• Условия соответствия заёмщика для упрощённого финансового анализа.
• Расчёт потенциала кредитования на оборотые и инвестиционные цели.

Модуль 3-й. Анализ связанных компаний

1. Характеристика связанных компаний:

• Причины образования связанных компаний, риск дробление бизнеса.
• Области налоговой оптимизации в хозяйственных операциях бизнеса.

2. Анализ связанной компании. Разбор кейсов:

Кейс №1. Выявление и анализ внутригрупповых задолженностей. Составление схемы связанных компаний по данным отчётности:

• Признаки внутригрупповых операций в бухгалтерском балансе и ОФР.
• Сверка с оборотно сальдовой ведомостью.
• Анализ внутригрупповых задолженностей, земных средств.
• Схема группы компаний по данным ОСВ.
• Корректировка отчётности от внутригрупповых и сомнительных операций.

Кейс №2. Выявление и анализ сомнительных запасов в отчётности:

• Признаки сомнительных запасов в отчётности.
• Обзор схемы группы компаний.
• Анализ цикла оборачиваемости запасов в группе компаний.
• Выявление сомнительных запасов в ОСВ отдельных компаний группы.

3. Консолидация данных (практическая задача-тренажёр):

• Принципы консолидации финансовых данных связанных компаний.
• Консолидация баланса, отчёта о прибылях и убытках.

Тест по пройденному материалу.