Обязанности организаций и предпринимателей ювелирной отрасли. Если Ваш бизнес связан с оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней, значит эта статья для Вас.
Обязанности у организаций ювелирной отрасли в сфере исполнения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма" (далее закон 115-ФЗ) появились со 2 февраля 2003 года. У индивидуальных предпринимателей данной сферы подобные обязанности появились с 31 июля 2013 года.
К сожалению, многие ювелиры просто не знали о том, что законом №115-ФЗ на них возложены определённые обязанности, пока 18 января 2017 года ФКУ "Пробирная Палата России" на своём сайте не разместила обращение к своим "подопечным", в котором обратила обратило внимание ювелирной отрасли на необходимость соблюдать требования закона 115-ФЗ и принять меры к его не нарушению.
В связи с многочисленными вопросами участников рынка ювелиров: "Что делать?", "С чего начать?", "Кто может помочь?", автор статьи постарался тезисно, коротко и удобно дать ответы на эти вопросы.
С чего начать?
Во-первых, необходима организация внутреннего контроля, т.е. принятие ряда мер для исполнения требований закона №115-ФЗ. Далее мы пошагово опишем для Вас, ряд мер, которые необходимо исполнить.
Обязательное обучение:
- Руководитель организации или индивидуальный предприниматель (далее ИП) должен пройти однократное обязательное обучение, которое называется "целевой инструктаж" и получить свидетельство о его прохождении, которое имеет срок действия 3 года.
- Руководитель или ИП должен назначить лицо, которое будет исполнять обязанности специального должностного лица (далее СДЛ) в целях исполнения закона. Или можно возложить функции СДЛ на себя при соблюдении следующих требований (Внимание! К ИП требования п. "а" не предъявляются):
- наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупнённой группе специальностей, направлений подготовки "Экономика и управление", либо по направлению подготовки "Юриспруденция", а при отсутствии указанного образования — наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма;
- прохождение обучения в форме целевого инструктажа.
- Если СДЛ у вас назначен другой сотрудник, то целевой инструктаж проходит и руководитель или ИП и лицо, на которое вы возложили обязанности.
- Если у вас есть филиалы, то обучение проходить необходимо и руководителям филиала.
- Если у вас есть в штате юристы, бухгалтеры, они тоже должны пройти обучение.
Обязательные документы
В целях исполнения обязанностей у Вас должен быть разработан пакет документов. Главный документ — Правила внутреннего контроля (далее ПВК). Образца правил нет на официальных сайтах надзорных органов и типовых правил не существует. Это значит, что правила Вы должны разработать собственными силами, путём обращения к профессионалам в этой области или привлечь штатных юристов к изучению вопроса. К правилам есть "жёсткие" требования, которые установлены Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", Федеральной службы по финансовому мониторингу и положений Федерального закона от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма".
Регистрация на портале Росфинмониторинга
Регистрация на сайте Росфинмониторинга обязательна для всех ювелиров. Росфинмониторинг является органом, который контролирует всю сферу закона №115-ФЗ. Зарегистрировать личный кабинет не составляет большого труда, все описано на самом сайте Росфинмониторинга во вкладке "Личный кабинет", но если все-таки затруднения у вас возникли, мы готовы вам представить материалы и инструкции по процедуре регистрации в рамках оказания безвозмездной помощи.
Через личный кабинет вы будете проводить проверку своих клиентов по Перечню лиц, причастны к экстремистской и террористической деятельности, и представлять необходимые сообщения. Так как без личного кабинета обязанности по закону надлежащим образом исполнить невозможно, отсутствие регистрации на портале является серьёзным нарушением. По срокам регистрация походит в среднем 2 недели, если у вас есть электронная подпись, регистрацию можно сделать в течение дня.
Что такое электронная подпись на сайте Росфинмониторинга и зачем она необходима?
У ювелиров есть обязанности, связанные с обязательным направлением информации в Росфинмониторинг. Чтобы направить такую информацию, необходима электронная подпись т.к. все сообщения формируются в электронном формате и направляются по защищённым каналам связи. Если подпись у вас отсутствует, значит, вы не сможете отправить сообщение и таким образом нарушите закон. Получить ЭЦП (электронную подпись) для сдачи "отчётности" в Росфинмониторинг и направления иной информации не сложно. Как правило, срок выдачи подписи составляет 1–2 дня. Средняя стоимость подписи по России 2500 руб. Перечень удостоверяющих центров, которые имеют право выдавать электронные подписи можно найти на официальном сайте Минкомсвязь России, выбрав из списка ближайший к вам центр.
Какие сообщения представлять обязательно?
Из всех сообщений, которые направляются ювелирами при возникновении тех или иных оснований их представления, отмечу "ежеквартальное" сообщение. Оно направляется ювелирами независимо от факта осуществления/неосуществления деятельности, не зависит от сумм операций с денежными средствами. Речь идёт о сообщении, о результатах проверки своих клиентов по Перечню лиц, причастных к экстремизму или терроризму. Такая проверка должна проводиться не реже чем каждые три месяца, а результат проверки должен быть направлен в Росфинмониторинг не позднее пяти рабочих дней, следующих за днём окончания проверки.
Выполнив ряд указанных обязанностей, можно считать, что внутренний контроль в сфере финансового мониторинга "налажен", что позволит Вам избежать претензий и штрафных санкций со стороны надзорного органа.
Особо отмечу, факт необходимости участия ювелиров в сотрудничестве с Росфинмониторингом. Ещё 29 декабря 2016 г. в личных кабинетах ювелиров на сайте Росфинмониторинга появился вопросник, который необходимо заполнить. Организациям и индивидуальным предпринимателям, заполнившим вопросник "Проверь свой риск" в Личных кабинетах, будет выставлен индекс оценки соответствия/несоответствия отдельным положениям законодательства о ПОД/ФТ. Как указано Росфинмониторингом, организации и индивидуальные предприниматели не участвующие в сотрудничестве, станут объектами повышенного внимания со стороны ФКУ "Пробирная палата России" и Росфинмониторинга.
Что ещё необходимо сделать в рамках сотрудничества с Росфинмониторингом?
Когда у вас будет пройдено обучение, утверждены правила внутреннего контроля, необходимо заполнить в личном кабинете некоторые разделы:
- зарегистрировать СДЛ, загрузить скан свидетельства о прохождении целевого инструктажа;
- загрузить правила внутреннего контроля;
- заполнить отчёт о внутреннем контроле.
Чем мы можем вам помочь?
Вы можете пройти у нас в центре целевой инструктаж. Стоимость обучения в нашем центре составляет 2000 руб. Обучение проходит онлайн-вебинаром, свидетельство об обучении направляем Вам почтой России. Чтоб пройти обучение необходимо подать заявку на нашем сайте, выбрав удобную дату. Для прохождения обучения Вам необходим доступ к интернету, наушники или колонки.
Вы можете так же воспользоваться нашими услугами по разработке правил и полного пакета документов, который необходимо иметь. Стоимость такого пакета документов 8000 руб. Перечень полного списка пакета документов размещён на нашем сайте.
Мы также окажем Вам помощь в регистрации личного кабинета на сайте Росфинмониторинга, заполнении вопросника "Проверь свой риск" и направлению всех сообщений, которые вы должны были отправить. Мы поможем вам пройти добровольное сотрудничество и не привлекать внимание Пробирной Палаты к вашей деятельности.
В дальнейшем, учитывая сложную специфику сферы "антиотмывочного" законодательства, вы можете воспользоваться нашими услугами аутсорсинга. Мы готовы взять на себя всю необходимую работу, связанную с подготовкой для вас необходимых документов, сопровождению при проверках, приведению правил внутреннего контроля в соответствие с изменениями закона.
