Семинар "ИИ как инструмент бухгалтера, аудитора и юриста при взаимодействии с ФНС: от требований и камеральных проверок до споров и судов". Практикум

Программа:

1. ИИ как инструмент бухгалтера, аудитора и юриста при взаимодействии с ФНС: концепции, инструменты и правовое регулирование (2 часа):
   • Понятие искусственного интеллекта, машинного обучения и больших языковых моделей, их прикладное значение для бухгалтерской, аудиторской и юридической практики.
   • Принципы работы LLM и возможности их использования при анализе документов ФНС (ChatGPT, Gemini, Claude 3.5 Sonnet, DeepSeek, Perplexity, GigaChat).
   • Правовое регулирование применения ИИ в Российской Федерации: допустимые пределы использования, требования к конфиденциальности, риски для налогоплательщика и консультанта. Анонимизации данных перед отправкой в ИИ.
   • Обзор специализированных ИИ-инструментов, применяемых при работе с налоговыми проверками и спорами: Claude 3.5 Sonnet, ChatGPT, NotebookLM, DeepSeek, Perplexity, YandexGPT, Doczilla.
   • Преимущества использования ИИ при взаимодействии с ФНС: ускорение анализа, систематизация информации, работа с большими массивами документов.
   • Ограничения и риски применения ИИ: качество исходных данных, вероятность искажения выводов, необходимость профессиональной правовой и бухгалтерской верификации.
   • Роль ИИ на ключевых этапах взаимодействия с налоговыми органами: предварительный налоговый анализ, работа с требованиями и уведомлениями, досудебное обжалование, судебное сопровождение.
   • Примеры интеграции ИИ в практику: анализ актов камеральных и выездных проверок, выявление противоречий и формирование структурированных выводов.
2. Промт-инжиниринг и техники взаимодействия с LLM при решении задач бухгалтера, аудитора и юриста (2 часа)
   • Значение корректной постановки задач ИИ для получения юридически и бухгалтерски обоснованных результатов.
   • Основные стратегии построения запросов к LLM: Zero-shot, Few-shot, Chain-of-thought, Decomposition, Self-critique.
   • Универсальный "каркас" промта для налоговых задач: роль исполнителя, цель анализа, контекст, входные данные, формат результата, ограничения и способы верификации.
   • Методика подготовки инструкций для анализа требований ФНС, актов камеральных и выездных проверок, уведомлений о вызове, банковских выписок и первичных документов.
   • Типичные ошибки при использовании ИИ и способы их устранения в профессиональной практике.
   • Разбор некорректного позиционирования ИИ в юридических и налоговых задачах (искажение фактуры, изменение смысла документа).
   • Практика составления промтов для анализа акта проверки, формирования правовой позиции, поиска судебной практики и подготовки шаблонов возражений, жалоб и исковых заявлений.
3. Применение ИИ при анализе требований ФНС, камеральных проверок и налоговых рисков (2 часа):
   • Использование ИИ для анализа актов камеральных и выездных налоговых проверок.
   • Автоматизация выявления противоречий, логических ошибок и несоответствий в документах налоговых органов.
   • Анализ требований ФНС с точки зрения их законности: проверка оснований, периода, предмета требования и полномочий должностных лиц.
   • Применение ИИ для предварительного налогового аудита: анализ контрагентов, банковских операций, бухгалтерских показателей, выявление признаков формального документооборота, "технических" компаний и искусственности операций.
   • Формирование рекомендаций налогоплательщику и подготовка письменных консультаций с использованием ИИ.
   • Автоматизированная подготовка аналитических справок по налоговым рискам.
   • Контроль корректности выводов, полученных с применением ИИ, и методы их профессиональной верификации.
4. Практические кейсы: подготовка пояснений, возражений, апелляционных жалоб и исковых заявлений с использованием ИИ (2 часа).

Практическая часть (workshop) включает:

• Автоматизацию анализа акта налоговой проверки с выделением спорных эпизодов и зон налогового риска.
• Формирование структуры возражений на акт проверки: изложение фактических обстоятельств, анализ правоприменения, ссылки на нормы НК РФ, федеральные законы, письма ФНС и Минфина, позиция налогоплательщика.
• Подготовку апелляционных жалоб в УФНС: работа с шаблонами, автоматизированный подбор судебной практики, проверка логики и целостности аргументации.
• Подготовку искового заявления в суд: автоматизация структуры документа, извлечение судебных позиций Верховного Суда РФ и судов округов, формирование системного правового анализа.
• Построение полного комплекта документов по налоговому спору: акт проверки → возражения → решение налогового органа → апелляционная жалоба → исковое заявление.

Финальную правовую и редакторскую оптимизацию документов с использованием ИИ