Корпоративная программа "Проверка контрагентов. Оценка надёжности организации по финансовым документам"

Актуальность программы

Российское законодательство обязывает проверять контрагента при заключении договора. Это требование предусмотрено в первую очередь налоговым и антикоррупционным законодательством. Кроме того, руководитель организации всегда хочет знать, насколько устойчивое финансовое положение другой стороны договора, и сможет ли она выполнить свои договорные обязательства.

Для того, чтобы понять кто перед вами — надёжный контрагент или фирма однодневка, надо знать способы и методы официального и неофициального сбора информации, основные подходы к анализу информации, "растровые признаки опасности" во взаимоотношениях между юридическими лицами и иные тонкости. А также уметь читать цифры в финансовых отчётах, читать между цифрами, а также выводить коэффициенты и индексы. Ситуация усугубляется тем, что официальная отчётность не всегда правильно отражает реальное финансовое положение предприятия. Авторская позиция базируется на понимании, что в теории насчитывается порядка двух десятков финансовых коэффициентов и если применять все, то пропускная воронка будет слишком узкая. Потому предлагается набор коэффициентов, наиболее реально оценивающие финансовое состояние контрагента в процессе экспресс-диагностики уровня безопасности организации.

Данный семинар будет интересен также бухгалтерам, аудиторам и финансовым аналитикам, так как представленные методики можно использовать, анализируя и свои финансовые отчёты. Также участникам семинара будут предложены готовые алгоритмы действий и формы (образцы) необходимых нормативно правовых документов.

Целевая аудитория:

• директора предприятий и руководители подразделений и бизнес-единиц;
• заместители руководителей предприятий по безопасности, директора по безопасности;
• руководители и сотрудники служб безопасности предприятия;
• сотрудники финансовых, аудиторских и бухгалтерских организаций;
• специалисты по информационно-аналитической работе;
• сотрудники, участвующие в договорной работе;
• сотрудники подразделений внутреннего контроля и аудита;
• маркетологи;
• корпоративные юристы.

Вопросы программы

• Основные задачи конкурентной разведки. Законодательство РФ об информации, информационных технологиях и защите информации. Конституционное право на сбор информации любыми законными способами. Аутсорсинг информационно-аналитических услуг. Получение сведений из средств массовой информации. Особенности получение информации из детективных агентств.
• Методы сбора информации. Систематизация работы по сбору информации о контрагенте. Информация, представляемая самим контрагентом. Получение информации с сайта контрагента.
• Получение официальной информации из государственных информационных ресурсов. Обзор официальных сайтов государственных органов и представленных на них информационных ресурсов. Использование программных комплексов для сбора и анализа информации официальной информации.
• Получение неофициальной информации. Серые базы данных. Специализированные ресурсы по отраслям бизнеса и территориям. Использование информационных ресурсов Интернета для задач конкурентной разведки. Работа в чатах, блогах, живых журналах и иных информационных массивах. Работа с невидимой частью Интернета (интернет-разведка).
• Особенности получения информации по физическим лицам. Законодательство РФ о персональных данных.
• Международные информационные ресурсы для сбора и анализа информации по зарубежным контрагентам.
• Сбор сведений оперативными методами. Беседы с сотрудниками и иные способы получение информации, используя "человеческий фактор". Мотивация человека на передачу (разглашение) информации. Визуальное наблюдение, осмотр помещений и местности.
• Методы анализа информации. Обзор автоматизированных информационных систем (АИС), применяемых на предприятиях. Что может и для чего используются АИС. Формирование корпоративных баз данных.
• Алгоритм определения надёжности контрагентов — юридических и физических лиц. Формирование матрицы проверки организации в зависимости от суммы сделки, предоплате и иных условий.
• Оценка контрагента с позиции налоговых рисков. Понятие "должная осмотрительность" при взаимоотношениях с контрагентами. Коррупционные риски. Угроза конфликта интересов и аффилированности сотрудников с представителями контрагента.
• Анализ учредительных документов организации с позиции безопасности. Анализ атрибутов и фирменного стиля. Оценка возможности кризисных ситуаций в деятельности компании на основе статистических методов. Применение на практике эмпирических законов.
• Типы компаний, преследующие противоправные цели. Прогнозирование надёжности организаций на основе "растровых признаков опасности". Формирование рейтингов надёжности партнеров.
• Анализ безопасности коммерческих предложений и договоров. Изучение инициаторов проекта, их интересы и деловую репутацию. Верификация представителей. Изучение механизма получения прибыли. Анализ первого контакта. Поведенческие аспекты при выявлении ненадёжного партнера.
  • Практикум: применение на практике метода диверсионного анализа — экспертная оценка надёжности своей организации участниками семинара.
• Состав обязательного пакета финансовых документов по контрагенту. Источники получения финансовой информации о контрагенте.
• Порядок оплаты товаров (услуг) по договору с контрагентом как основа формирования движения денежных средств предприятия и формирования дебиторской и кредиторской задолженностей. Зоны риска.
• Источники получения достоверной бухгалтерской отчётности контрагента. Этапы работы по идентификации контрагента и его финансовой отчетности.
• Состав бухгалтерской отчётности согласно Федеральному закону от 6 декабря 2011 г. №402-ФЗ "О бухгалтерском учёте".
• Анализа финансового состояния и надёжности предприятия по данным бухгалтерской (финансовой) отчётности. Финансовое состояние организации: основные подходы к оценке.
• Общая характеристика финансовой устойчивости предприятия. Абсолютные и относительные показатели.
• Относительные показатели финансовой устойчивости предприятия (коэффициент финансовой независимости, коэффициент задолженности, коэффициент самофинансирования, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами, коэффициент маневренности, коэффициент финансовой напряжённости, коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных активов, коэффициент имущества производственного назначения и т.д.).
• Группа коэффициентов наиболее реально оценивающих финансовое состояние предприятия (коэффициент абсолютной ликвидности, коэффициент автономии, рентабельность активов и коэффициент рентабельности инвестиций).
• Методика выполнения оценочных процедур. Оценка надёжности контрагента в системе менеджмента качества организации. Задачи должностных лиц при выполнении оценочных процедур.
• Обзор финансово-аналитических программ, позволяющих оценивать финансовое состояние предприятия.
• Рейтинговая оценка надёжности контрагента. Интерпретация результатов рейтинговой оценки надёжности контрагента. Таблица показателей оценки контрагентов по критериям.
• Двухфакторная скоринговая модель оценки финансовой надёжности предприятия (рентабельность активов и коэффициент текущей ликвидности). Карта платёжеспособности контрагентов.
  • Практикум.
    • Диагностика типа финансовой устойчивости конкретного предприятия по данным бухгалтерской отчётности. Оценка финансовой устойчивости контрагента по относительным показателям. Составление карты платёжеспособности контрагента.
    • Расчёт и интерпретация коэффициентов, скоринговая оценка предприятия-контрагента, по данным отчётности конкретного предприятия. Пример использования возможностей программы "Бухгалтерия 1С". Структура СМК в части оценки финансового состояния контрагента.